Vous avez passé une partie de votre carrière à travailler au Luxembourg ? Vous faites donc partie des nombreux travailleurs transfrontaliers qui veulent connaître leurs droits à la retraite après avoir exercé une activité dans ce pays. Cet article vous aidera à comprendre comment sera calculée votre pension de retraite si vous avez travaillé au Luxembourg.
Le système de retraite au Luxembourg est reconnu pour sa stabilité, offrant une couverture complète pour les résidents et les travailleurs transfrontaliers. Il repose sur 3 piliers :
En tant que travailleur frontalier, vous cotisez obligatoirement au premier pilier (et éventuellement au deuxième selon votre employeur).
Pour bénéficier d’une pension de retraite au Luxembourg, il est nécessaire de remplir certaines conditions de cotisation :
Plus d’informations sur le site de la Caisse nationale d’assurance pension.
Il est très fréquent pour les travailleurs français frontaliers, d’avoir travaillé à la fois au Luxembourg et dans leur pays de résidence. Dans le cadre des accords bilatéraux, la France et le Luxembourg simplifient la gestion des retraites pour les personnes ayant travaillé dans les deux pays :
Au moment de la retraite, la personne doit faire sa demande auprès de la caisse de retraite dans son pays de résidence, qui se chargera de faire le lien avec les pays dans lesquels un emploi a été exercé.
À noter :
chaque pays calcule la pension en fonction de la législation nationale et au prorata du temps cotisé sur son territoire. Étant donné que les droits et les conditions de retraite varient d’un pays à l’autre, l’assuré bénéficiera des prestations de chaque pays, uniquement lorsqu’il aura satisfait à la condition d’âge prévue par la législation du pays en question.
Le montant de votre retraite de base est déterminé après un double calcul réalisé par chaque État dans lequel vous avez cotisé à la retraite :
Salaire annuel moyen ou revenu annuel moyen
(moyenne de vos 25 meilleures années) X Taux (il varie de 37,5 % à 50 % selon votre nombre de trimestres total) X Nombre de trimestres acquis dans les régimes dit « alignés » / Nombre de trimestres requis pour votre année de naissance |
Le calcul de la retraite européenne se décompose en deux phases :
Ce montant est ensuite rapporté à la durée réellement effectuée dans le ou les régimes de retraite français concernés.
Après comparaison, c’est le montant le plus élevé qui est automatiquement attribué.
Prenons l’exemple de Jean, né en 1962, qui a travaillé 2 ans au Luxembourg et 41 ans en France, avec un salaire annuel moyen de 34 488 €. Pour obtenir la retraite à taux plein, il doit avoir 169 trimestres.
34 488 € X 46.875 % X (164/169) = 15 688 €* |
34 488 € X 50 % X (169/169) X (164/169) = 16 734 €* |
Grâce aux accords bilatéraux, Jean bénéficiera de la pension européenne qui est plus élevée que la pension nationale.
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Cette fois-ci, prenons l’exemple de Véronique, née en 1957, qui a travaillé 5 ans au Luxembourg et cotisé 36 ans en France, avec un salaire annuel moyen de 37 000 €. Elle doit avoir 166 trimestres pour obtenir la retraite à taux plein.
37 000 € X 37,5 % X (144/166) = 12 036,14 €* |
37 000 € X 48,750 % X (164/166) X (144/166) = 15 458,47 €* |
Grâce à ses 5 années de travail au Luxembourg, Véronique percevra une pension européenne plus avantageuse que sa pension française, en prenant en compte l’intégralité de sa carrière dans ces deux pays.
Catherine a travaillé 10 ans au Luxembourg puis 28 ans en France. Comme elle est née en 1964, elle doit avoir 171 trimestres pour le taux plein. Son salaire annuel moyen est de 34 000 €.
34 000 € X 40 % X (112/171) = 8 908 €* |
34 000 € X 40 % X (152/171) X (112/171) = 7 917 €* |
Dans ce dernier exemple, la retraite nationale est plus élevée que la retraite européenne. Catherine bénéficiera donc automatiquement de la retraite française.
Vous pouvez demander une estimation de votre pension auprès des caisses françaises et luxembourgeoises à partir de vos 55 ans. Pour une estimation personnalisée, il est recommandé de consulter un expert retraite.
*Les exemples de calculs présentés dans cet article sont simplifiés pour des raisons de clarté. Ils visent à illustrer le processus général et peuvent ne pas prendre en compte tous les détails de carrière et exceptions spécifiques des régimes de retraite. Pour une estimation précise, il est conseillé de consulter un expert en retraite.
A retenir :
La coordination entre les systèmes de retraite luxembourgeois et français permet d’optimiser vos droits à la retraite.
Les pensions sont calculées proportionnellement aux périodes cotisées dans chaque pays.
Chaque État fixe le point de départ de la retraite en fonction des dispositions prévues par sa législation.
Consultez un expert en retraite pour un calcul précis et personnalisé
Sources utilisées :
https://www.cleiss.fr/docs/regimes/regime_luxembourg-salaries.html#vieillesse
https://www.service-public.fr/particuliers/vosdroits/F19666
https://www.service-public.fr/particuliers/vosdroits/F35063
https://frontaliers-grandest.eu/
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Rédacteur/Rédactrice:
Didier PERROT
Rédacteur et Expert retraite